SIC 4°2°

PLAN DE CONTINUIDAD PEDAGÓGICA:
MATERIA: SIC
PROFESORA: AGUILERA, ANABELLA
CURSO: 4 to
METODOLOGÍA:

Los alumnos deberán responder el siguiente cuestionario, con el material que adjunto a continuación, son preguntas sencillas, muchas no llevan más de uno o dos renglones de respuestas. Pero si desean realizar alguna consulta, no duden de comunicarse mediante el mail y enviar las actividades al mismo, anabellasaguilera@gmail.com .

Por otra parte, viendo que hay muchos alumnos que no enviaron actividades les digo que vayan haciendo de a poco lo adeudado, y también deseo que sean criteriosos con el horario en que envían las actividades, es una cuestión de respeto para todos.

Esta actividad que les envío es para esta cuarta etapa, que se llevará a cabo hasta el día 10 de mayo.

Solo les pido que se cuiden y nos estaremos viendo pronto, saludos a la distancia.

ACTIVIDAD Nº4:

1) ¿Qué son las operaciones Básicas de compra?

2) ¿Qué tipos de bienes se pueden compara?

3) ¿Dónde consultamos al iniciar la compra?

4) ¿Para qué enviamos los pedidos de cotización?

5) ¿A quién le enviamos los pedidos de cotización?

6) Una vez que seleccionamos al proveedor ¿Qué hacemos?

7) Luego de enviar las órdenes de compra ¿Qué sucede?

8) Cuando llegan los bienes comprados ¿Qué sucede?

9) Si los bienes recibidos son aquellos que solicitamos, ¿Qué sucede?

10) Si los bienes recibidos no son aquellos que solicitamos, ¿Qué sucede?

11) Cuando ingresamos los bienes comprados, ¿Dónde lo anotamos?

12) Si firmamos el remito, ¿Cuál es el paso siguiente?

OPERACIONES BÁSICAS DE COMPRA:

La operación básica de compras abarca un conjunto de actividades tendientes a adquirir lo necesario para el desenvolvimiento de la empresa. Se pueden comprar distintas clases de bienes:

Bienes de larga duración, para uso de la empresa, llamados Bienes de uso.

Bienes destinados a la venta, llamados Bienes de cambio.

Bienes de corta duración en la empresa, que representan Gastos.

Ejemplos de Bienes: máquinas, herramientas, muebles, materias primas, mercaderías de reventa.

Ejemplos de Gastos: compra de papelería, biromes, cartuchos de tinta de impresoras.

Para hacer las compras, la empresa necesita contar con la información adecuada.

Información necesaria para realizar una compra: El planteo que se debe hacer es ¿Qué necesitamos comprar? Para esto debemos consultar la ficha de stock para verificar la necesidad de compra. Por último se determina la cantidad de unidades a comprar.

Ficha de Stock o de existencia: es una ficha en la cual se detallan las entradas y las salidas de los bienes. También puede verse la existencia de bienes, después de cada operación. Además, brinda datos acerca del stock mínimo y máximo a mantener en el depósito.

El inicio del proceso de compra: Un proceso es una secuencia ordenada de pasos a efectuar para llegar a la meta fijada. Una vez detectada la necesidad de realizar una compra, se cumplen los pasos adecuados para obtener los bienes deseados. En cada uno de esos pasos la empresa debe contar con la información necesaria para lograr un desempeño más eficiente.

El planteo es ¿A qué proveedor le compramos?, para esto necesitamos saber qué cantidad y precios ofrece cada uno de ellos. También interesan los plazos de pago. Y por último se envía a los proveedores los pedidos de cotización.

Una vez recibidas las cotizaciones se debe elegir el proveedor, para ello se compara las cotizaciones  de los proveedores, para seleccionar el que considere más adecuado. Por último, se selecciona uno de ellos y se le envía una orden de compra.

La recepción de los bienes: Al recibir los bienes, estos llegan acompañados de un documento comercial llamado Remito, emitido por el vendedor. Hacemos la comprobación de la calidad y cantidad de los bienes, de acuerdo al remito que envió el proveedor y verificamos si lo recibi9do coincide con lo solicitado. Si el comprador está conforme con lo recibido, firma el remito y lo entrega al camionero.

Una vez recibidos los bienes solicitados ingresamos estos al depósito y a la ficha de stock, detallando los artículos ingresados, códigos y cantidades.

La culminación del proceso de compra: Cuando el proveedor recibe del camionero el remito firmado por el comprador en conformidad de la recepción de las mercaderías, éste debe confeccionar la factura de venta y se la envía al comprador.

Gastos efectuados con motivo de la compra: Por ejemplo si se había acordado que el flete fuera por cuenta del comprador, éste debe pagar el importe al proveedor. Por este motivo el proveedor le envía una nota de débito al cliente indicándole el aumento de la deuda.

Devolución de la compra: Si hay bienes cuyas especificaciones no coincidan con lo que hemos solicitado o no están en buenas condiciones, se deben devolver esos bienes al proveedor. Por este motivo el proveedor debe enviar una Nota de Crédito al cliente indicando que disminuyó la deuda.

Anotación de la compra: Lo que se debe anotar de la compra para estar informados es:

En la Ficha de stock: las cantidades de unidades ingresadas y el precio de costo de cada una de ellas.

En la Ficha de proveedor: a quién le debemos y cuanto le debemos.

Ficha de cuenta corriente de un proveedor: Es una ficha en la cual anotamos las compras realizadas a crédito por lo cual aumenta nuestra deuda con el proveedor y los pagos realizados al mismo, que producen una disminución de la misma. También nos permite conocer el saldo que todavía adeudamos.